وزارت تعاون معاونت طـرح و برنامه طرح توجيه فني ، مالي و اقتصادي توليـد پـفـك نـمكي با ظرفيت 400 تن در سال تيـرماه 1382 خلاصه طرح موضوع طرح : توليد پفك نمكـي ظرفيت : 400 تن در سال سرمايه گذاري كـل: 7/1389 ميليون ريال سهم آوردة متقاضي: 7/139 ميليون ريال سهم تسهيلات: 1250 ميليون ريال دورة بازگشـت سرمايه: شش و نيم ماه ميزان اشتغالزايي : يازده نفر مقدمــه : با توجه به افزايش جمعيت و روند رو به رشد استفاده كودكان از مواد غذايي كمكي از قبيل فراورده هاي حجيم شده غلات مانند پفك نمكي و غيره بعلت قيمت نازل آن در مقايسه با قيمت نسبتا بالاي ساير تنقلات و بازار فروش نسبتا بالاي محصول، احداث واحد توليد پفك نمكي با عنايت به داخلي بودن كليه ماشين آلات خط توليد و عدم نياز ارزي ، علاوه بر اينكه خود كفايي كشور را تضمين مي‌كند زمينه مناسبي را جهت كسب بازارهاي خارجي و صدور محصول به كشورهاي همسايه در راستاي صادرات غير نفتي فراهم مي‌نمايد. ضمن اينكه با اجراي اين طرح ، مي‌توان بستر مناسبي را براي اشتغال نيروهاي ماهر و نيمه ماهر فراهم آورد كه با توجه به ماهيت صنايع غذايي بانوان مي‌توانند سهم بسزايي در آن داشته باشند. مراحل توليد پفك نمكي با ورود پودر ذرت از قبل آماده شده به ميكسر و رساندن رطوبت آن به 12% آغاز مي‌شود. سپس پودر وارد اكسترودر شده و در آن به شكل لوله هايي توخالي در آمده و در انتهاي سيلندر آن تيغه اي اين لوله ها را به ابعاد دلخواه قطع مي‌كند. در قسمت مخزن آماده سازي لعاب يا دراژه روغن پودر پنير ، رنگ هاي مجاز خوراكي و نمك با درصدهاي لازم مخلوط شده و لعاب حاصل وارد 2 عدد تانك ذخيره لعاب مي‌شود. پفك هاي خارج شده از اكسترودر پس از خشك شدن اوليه توسط دوش هايي به اين لعاب آغشته مي‌گردند و سپس مجددا به مدت پانزده دقيقه حرارت داده مي‌شوند تا رطوبت نهايي به 8% برسد. نهايتا پفك توليدي توسط نوار نقاله به قسمت بسته بندي انتقال يافته و در بسته هاي 20 تا 25 گرمي بسته بندي و كارتن گذاري شده و به انبار منتقل مي‌شوند. توجيه اقتصادي طرح : الف – سرمايه گذاري ثابت : الف – 1 ) زميـن : متـراژ ( متر مربع ) هزينه واحد ( هزارريال ) هزينه كل ( ميليون ريال ) 1500 50 75 الف – 2 ) محوطه سازي : رديف شــرح مقدار هزينه واحد ( هزارريال) هزينه كل (ميليون ريال ) 1 2 3 4 خاكبرداري ديواركشي خيابان كشي پاركينگ و فضاي سبز 1500مترمربع 120مترمربع 100مترمربع 200مترمربع 20 70 25 20 30 4/8 5/2 4 جـــمـــع 9/44 الف – 3 ) ساختمانها: رديف شــرح زيربنا(m2) هزينه واحد ( هزارريال) هزينه كل (ميليون ريال ) 1 2 3 4 5 انبارمحصول و مواد اوليه آزمايشگاه و تعمير گاه سالن توليد اداري و رفاهي نگهباني 250 30 250 90 20 500 550 550 500 450 125 5/16 5/137 45 9 جــــــمـــع 333 الف – 4 ) ماشين‌آلات: ارقام به ميليون ريال رديف شــرح تعداد هزينه واحد هزينه كل 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 اكسترودر خشك كن نواري ديگ دراژه ديگ روغن ميكسر دراژه زن فوتر انتقال مواد توليد شده بالابر دستگاه بسته بندي سيلوي ذخيره استيل وسايل آزمايشگاه 2 1 1 1 1 1 2 2 2 1سري 50 35 7 8 150 10 22 80 5 30 100 35 7 8 150 10 44 160 10 30 جـــمـــع 554 الف – 5 ) تاسيسات: رديف شــرح تعداد هزينه واحد(هزارريال) هزينه كل(ميليون ريال) 1 2 3 4 5 6 7 انشعاب برق،ترانس واحداث شبكه تجهيزات چاه و آبرساني سيستم سرمايش و گرمايش سيستم اطفاي حريق وكمكهاي اوليه مخزن سوخت مخزن آب تهويه - - يك سيستم يكسري 1 1 - - - 10000 8000 6000 - - 40 30 10 8 6 7 8 جـــمـــع 109 الف – 6 ) وسايل نقليه : ارقام به ميليون ريال رديف شــرح تعداد هزينه واحد هزينه كل 1 وانت نيـــسان 1 78 78 جــــــمـــع 78 الف – 7 ) تاسيسات اداري: ارقام به ميليون ريال رديف شـــرح هزينه كل 1 2 3 4 5 تلفـن وفاكس ميز،كمد و صندلي اداري وسايل آشپزخانه وسايل رفاهي كاركنان رايانه ولوازم جانبي 5 9 3 3 5 جــــــمـــــع 25 الف – 8 ) هزينه‌هاي قبل از بهره‌برداري : ارقام به ميليون ريال رديف شـــرح هزينه كل 1 2 هزينه تهيه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت شركت وتسهيلات، عقد قرارداد وخريد سفته و... آمــوزش هزينه هاي متفرقه 22 5 5 جــــــمـــــع 32 جمع كل سرمايه گذاري ثابت شـــرح هزينه ( ميليون ريال ) زمـين محوطه سازي و ساختمان ها ماشين آلات وسايل نقليه تاسيسات تاسيسات اداري هزينه هاي قبل از بهره‌برداري 75 9/377 554 109 78 25 32 جــــمــــع 9/1250 پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) 545/62 جمـــــع كل 445/1313 ب- هزينه هاي جاري : ب – 1 ) مواد اوليه و نهاده هاي توليد : رديف شـرح مصرف سالانه هزينه واحد (هزارريال) هزينه كل(ميليون‌ريال) 1 2 3 4 5 بلغور ذرت روغن جـامد نمك مواد غذايي افزودني سلوفان بسته بندي 440 تن 20 تن 10 تن 5/0 تن 5/0 تن 1500 7000 600 950 50000 660 140 6 475/0 25 جــــمــــع 475/631 ب – 2 ) حقوق و دستمزد : ارقام به ميليون ريال رديف شــرح تعداد - نفر حقوق ماهانه حقوق كل 1 2 3 4 5 6 7 مدير طرح مهندس صنايع غذايي تكنيسين توليد تكنيسين آزمايشگاه مسئول مالي مسئول خدمات كارگران توليد 1 1 1 1 1 1 5 8/1 6/1 2/1 2/1 1 95/0 85/0 6/21 2/19 4/14 4/14 12 4/11 2/10 جمـع كل با احتساب پاداش و بيمه 11 - 8/244 ب – 3 )هزينه نگهداري و تعميرات : ارقام به ميليون ريال رديف شـــرح ارزش دارايي نرخ هزينه كل 1 2 3 4 ساختمان و محوطه سازي تاسيسات ماشين‌آلات وسايل نقليه 9/377 109 554 78 2% 10% 4% 20% 558/7 9/10 16/22 6/15 جــــــمـــــــع 1/38 ب- 4 ) هزينه استهلاك : ارقام به ميليون ريال رديف شـــرح ارزش دارايي نرخ هزينه كل 1 2 3 4 5 ساختمان و محوطه سازي تاسيسات ماشين‌آلات وسايل نقليه تاسيسات اداري 9/377 109 554 78 25 8% 10% 10% 25% 20% 232/30 9/10 4/55 5/19 5 جــــــمـــــــع 032/121 ب- 5 ) سوخت و انرژي : شـــرح واحد مصرف سالانه هزينه واحد (ريال) هزينه كل(ميليون ريال) برق بنزيـن آب گازوييل نفت سفيد كيلووات ساعت ليتر متر مكعب ليتر ليتر 200 4700 30000 9000 1900 200 650 250 160 160 4/0 055/3 5/7 44/1 3/0 جــــــمـــــــع 695/12 جمـع هزينه هاي جاري طرح شـــرح هزينه ( ميليون ريال ) مواد اوليه و نهاده هاي توليد حقوق و دستمزد نگهداري و تعميرات استهلاك سوخت و انرژي 475/631 8/244 718/58 032/121 695/12 جــــمــــع 72/1068 پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) 436/53 جمـــــع كل 156/1122 سرمايه در گردش ( دوره يك ماهه ) شـــرح هزينه ( ميليون ريال ) مواد اوليه حقوق و دستمزد سوخت و انرژي 622/52 308/3 4/20 جمـــــع كل 33/76 جمع كل سرمايه گذاري طرح شـــرح هزينه ( ميليون ريال ) سرمايه ثابت سرمايه در گردش 4/1313 3/76 جمـــــع كل 7/1389 ج – فروش: شــــرح ارزش واحد(هزارريال) مقدار توليد ارزش كل(ميليون ريال) پفك نمكي 5/9 400 تن 3800 جـــمــع كــل 3800 برآورد هزينه هاي عملياتي و غير عملياتي رديف شــرح هزينه ( ميليون ريال ) 1 2 استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري ( 4 ساله ) هزينه فروش و اداري ( معادل 2% فروش سالانه) 8 76 جــــمـــع 84 پيش بيني مالي طرح شــرح ميليون ريال درآمد ( فروش ) 3800 كسر مي شود : قيمت تمام شده 156/1122 سود ناويژه 844/2677 كسر مي شود : هزينه هاي اداري و فروش 76 سود عملياتي 844/2601 كسر مي‌شود : استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري 8 سود ويژه قبل از كسر ماليات 844/2593 محاسبه دوره برگشت سرمايه: دوره بازگشت سرمايه = شش‌و نيم ماه محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% توليد ) ( ارقام به ميليون ريال ) شــرح هزينة متغير هزينة ثابت هزينة كــل مبلغ درصد مبلغ درصد مواداوليه 475/631 100 0 - 475/631 حقوق و دستمزد 68/85 35 12/159 65 8/244 سوخت و انرژي 156/10 80 539/2 20 695/12 تعمير و نگهداري 974/46 80 744/11 20 718/58 استـهلاك 0 - 032/121 100 032/121 توزيع و فروش 76 100 0 - 76 استهلاك قبل ازبهره برداري 0 - 8 100 8 پيش بيني نشده 812/979 85 908/172 15 72/1152 جمـــع 097/1830 - 475343 - 44/2305 بر اساس محاسبات مبتني بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر توليد معادل24% مي باشد. محاسبة كارمزد وام 1 - عقد مشاركت مدني: مبلغ قرارداد: مدت قرارداد كارمزد كارمزد عقد مشاركت مدني: 1250 ميليون ريال شش ماه 16% 100 ميليون ريال 2 – عقد فروش اقساطي: مبلغ قرارداد مدت قرارداد كارمزد تسهيلات كارمزد عقد فروش اقساطي كل كارمزد تسهيلات كارمزد سالانه اصل تسهيلات سالانه 1350 ميليون ريال 18 ماه 16% 162 ميليون ريال 262 ميليون ريال 6/174 ميليون ريال 3/833 ميليون ريال جدول بازپرداخت اصل و كارمزد تسهيلات : ارقام به ميليون ريال شرح سال 1 سال 2 اصل بازپرداخت تسهيلات 7/416 3/833 كارمزد تسهيلات 3/87 6/174 جمــع 504 9/1007